PENGARUH NON PERFORMING LOAN (NPL), LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR) DAN RETURN ON ASSET (ROA) TERHADAP PENYALURAN KREDIT PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA PERIODE 2016-2021
Abstract ABSTRACT
On of the main business activities for banks of Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR) Dan Return On Asset (ROA) on Credit Distribution at National Private Commercial Banks for Foreign Exchange Period 2016-2021 simultaneously or partially. The data used in this study were obtained from Annual Report or Financial Report published on the website of the bank corcerned during the 2016-2021 period. The analytical method used is multiple linear regression analysis using statistical data processing software, namely IBM SPSS Version 25. The sampling technique used in this study is purposive sampling which is a sampling technique by determining certain criteria.
Based on the result of research using the simultaneous test (F) it can be concluded that Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR) dan Return On Asset (ROA) have a simultaneous effect on credit distribution, while based on the results of the Partial Test (t) it can be concluded that Non Performing Loan (NPL) has a partially negative and insignificantly effects against credit distribution, Loan to Deposit Ratio (LDR) has a partially positive and significant effect credit distribution and Return On Asset (ROA) has a partially negative and insignificantly effects against credit distribution.
Keywords: Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), Return On Asset (ROA) and Credit Distribution.
ABSTRAK
Salah satu kegiatan usaha pokok bagi bank adalah memberikan kredit. Tujuan dari penelitian ini yaitu mengetahui Pengaruh Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR) Dan Return On Asset (ROA) Terhadap Penyaluran Kredit Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Periode 2016-2021 secara simultan maupun parsial. Data yang digunakan dalam penelitian ini diperoleh dari Annual Report atau laporan keuangan yang terpublikasi di web resmi bank yang bersangkutan selama periode 2016-2021. Metode analisis yang digunakan yaitu analisis regresi linier berganda dengan menggunakan Software pengolahan data statistik yaitu IBM SPSS Versi 25. Teknik pengambilan sampel yang digunakan dalam penelitian ini yaitu Purposive Sampling merupakan teknik pengambilan sampel dengan menentukan kriteria-kriteria tertentu.
Berdasarkan hasil penelitian dengan menggunakan uji simultan (F) dapat disimpulkan bahwa Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR) Dan Return On Asset (ROA) berpengaruh secara simultan terhadap Penyaluran Kredit pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa, sedangkan berdasarkan hasil Uji Parsial (t) disimpulkan bahwa Non Performing Loan (NPL) secara parsial berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap penyaluran kredit, Loan to Deposit Ratio (LDR) secara parsial berpengaruh positif dan signifikan terhadap penyaluran kredit dan Return On Asset (ROA) secara parsial berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap penyaluran kredit.
Kata Kunci: Non Performing Loan (NPL), Loan To Deposit Ratio (LDR), Ratio On Asset (ROA) dan Penyaluran Kredit
References
Efriany, Ade. (2016). “Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Non Performing Loan dan Return On Asset terhadap Penyaluran Kredit UMKM Pada Bank Umum yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia” Universita Teuku Umar, Vol 2, No. 1
Ghozali, I. (2018). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 25 Edisi 9. Semarang: Badan Penerbit-Undip.
Halim, M. M. (2016). Analisis Laporan Keuangan. Yogyakarta: UPP STIM YKPN
Handayani, Asih. 2018. “Pengaruh DPK, NPL, ROA terhadap penyaluran kredit pada Bank Umum yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2011-2014”. Universitas Bojonegoro Volume III No.1.
Hasyim, Diana. (2014). Faktor-faktor yang Mempengaruhi Penyaluran Kredit pada Bank Umum periode 2008-2012. Jurnal Pendidikan Ilmu-Ilmu Sosial, 6 (2), 81-89.
Idxchannel.com, Pengertian bank devisa dan penjelasannya. Retrieved Januari 21, 2022, From https://www.idxchannel.com/banking/sudah-tahu-apa-itu-bank-devisa-berikut-penjelasannya
Ismaulandy, Willdan. 2013 Analisis Variabel DPK, CAR, NPL, ROA, GWM dan Inflasi Terhadap Penyaluran Kredit Investasi Pada Bank BUMN Periode 2005-2013 Jurnal Ilmiah Manajemen. Malang. Universitas Brawijaya
Kasmir. (2019). Analisis Laporan Keuangan. Depok : Rajawali Pers
Meirisa, F. (2017). Analisis Tingkat Kesehatan Perbankan Metode Camels (Studi Kasus Pada Bank Milik Pemerintah Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2011 – 2015). Terbit di Jurnal Ilmiah STIE MDP : Volume 6, Nomor 2, Tahun 2017
Oktaviani, Irene Rini Demi Pangestuti. 2012. Pengaruh DPK, ROA, CAR, NPL dan Jumlah SBI Terhadap Penyaluran Kredit Perbankan Periode 2008- 2011. Jurnal Manajemen Fakultas Ekonomika dan Bisnis Universitas Diponegoro. Semarang.
Putri, Y. M., & Akmala, A. (2016, Juli). Pengaruh CAR, NPL, ROA dan LDR Terhadap Penyaluran Kredit Pada Perbankan (Studi Pada Perusahaan Perbankan yang Listed di Bursa Efek Indonesia Periode 2011-2015). Jurnal Balance, XIII(2).
Rai, I. A., & Purnawati, N. K. (2017). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kedit pada Bank Umum Swasta Nasional (BUSN) Devisa. E-Jurnal Manajemen Unud, 6(11)
Rosalina, Riska. Enas & Lestari Marlina Nur. 2019. “Pengaruh Non Performing Loan (NPL) Terhadap penyaluran Kredit (Suatu studi pada PT. Bank Negara Indonesia yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2007-2017)”. Universitas Galuh Ciamis Vol 1, No.4.
Sari, Ni Made Junita & Abundanti, Nyoman. 2016. Pengaruh Dpk, Roa, Inflasi Dan Suku Bunga Sbi Terhadap Penyaluran Kredit Pada Bank Umum E-Jurnal Manajemen Unud, Vol. 5, No. 11, 2016: 7156- 7184 ISSN: 2302-8912
Standar Akuntansi Keuangan Dalam buku Purnawati, I Gusti Ayu, Gede Adi Y, dan Ni Luh Gede Erni S. 2014. Akuntansi Perbankan Teori dan Soal Latihan. Singaraja : Graha Ilmu.
Sutrisno. (2012). Manajemen Keuangan: Teori Aplikasi & Konsep. Yogyakarta: Ekonisia.
Sugiyono. (2019). Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif. Bandung: CV Alfabeta.
Sujarweni, V. W. (2015). SPSS untuk Penelitian. Yogyakarta: Pustaka Baru Press.
Yuliana, Amalia. 2014. Pengaruh LDR, CAR, ROA Dan NPL terhadap Penyaluran Kredit Pada Bank Umum Di Indonesia Periode 2008 – 2013. Jurnal Dinamika Manajemen Vol. 2 No. 3 Juli – September 2014 ISSN: 2338 – 123
www.idx.co.id (diakses Januari 21,2022)
www.ojk.go.id (diakses Januari 27, 2022)
