PENGARUH DANA PIHAK KETIGA (DPK) , CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR), DAN NON PERFORMING LOAN (NPL) TERHADAP PENYALURAN KREDIT PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA (PERIODE 2015-2019)
Abstract
The background of this research is based on the weakening of the rupiah which will slow down the growth of Third Party Funds (DPK). So that if the DPK weakens, it will affect the amount of lending. This research is also based on a research gap, in the table of financial statements of the National Foreign Exchange Commercial Banks for 2015-2019, the number of non-performing loans (NPL) ratios increases and is in line with total loans. This is not in line with previous research which states that the ratio of Non-Performing Loans (NPL) has a negative effect on the amount of credit disbursement. The purpose of this study is to obtain empirical evidence of the effect of Third Party Funds (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), and Non Performing Loans (NPL) on the effect of Credit Distribution. Data obtained from the Annual Financial Statements published by the Indonesia Stock Exchange (IDX) with the period 2015-2019. The population in this study was 27 banks with a sample of 14 banks using purposive sampling. The data analysis technique used in this study is multiple linear regression to obtain a comprehensive picture of the relationship between the independent variables and the dependent variable.
Based on the results of hypothesis testing using the simultaneous test (F), it shows that Third Party Funds (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR) and Non Performing Loans (NPL) simultaneously have a significant effect on lending. Based on the results of the partial test (t) that the third party funds (DPK) partially have a significant effect on lending. Meanwhile, the Capital Adequacy Ratio (CAR) and Non-Performing Loan (NPL) partially had no and insignificant effect on lending. This is because the value of the Capital Adequacy Ratio (CAR) and Non Performing Loans (NPL) are still in safe limits.
ABSTRAK
Latar belakang penelitian ini didasar pada pelemahan rupiah yang akan menyebabkan melambatnya pertumbuhan Dana Pihak Ketiga (DPK). Sehingga apabila DPK melemah akan berpengaruh terhadap jumlah penyaluran kredit. Penelitian ini juga didasarkan pada research gap, pada tabel laporan keuangan Bank Umum Swasta Nasional Devisa tahun 2015-2019, jumlah rasio Non Performing Loan (NPL) meningkat dan searah dengan total kredit. Hal ini tidak searah pada penelitian penelitian terdahulu yang mengatakan rasio Non Performing Loan (NPL) berpengaruh negatif terhadap jumlah penyaluran kredit. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mendapatkan bukti empiris pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), dan Non Performing Loan (NPL) berpengaruh terhadap Penyaluran Kredit. Data diperoleh dari Laporan Keuangan Tahunan yang diterbitkan oleh Bursa Efek Indonesia (BEI) dengan periode 2015-2019. Jumlah populasi dalam penelitian ini adalah 27 bank dengan sampel 14 bank dengan menggunakan purposive sampling. Teknik analisis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah regresi linear berganda untuk memperoleh gambaran menyeluruh mengenai hubungan antar variabel bebas dengan variabel terikat.
Berdasarkan hasil pengujian hipotesis dengan menggunakan uji simultan (F) menunjukkan bahwa Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR)dan Non Performing Loan (NPL)secara simultan berpengaruh signifikan terhadap penyaluran kredit. Berdasarkan hasil uji parsial (t) bahwa Dana Pihak Ketiga (DPK) secara parsial berpengaruh signifikan terhadap penyaluran kredit. Sedangkan Capital Adequacy Ratio (CAR), dan Non Performing Loan (NPL) secara parsial tidak berpengaruh dan tidak signifikan terhadap penyaluran kredit. Hal ini disebabkan nilai Capital Adequacy Ratio (CAR), dan Non Performing Loan (NPL) masih berada di batas aman
References
Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio, dan Loan To
Deposit Ratio Terhadap Penyaluran Kredit Pada Perusahaan
Perbankan yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2011-2015.
Jurnal Dinamika Akuntansi dan Bisnis (JDAB), 3(2), 49-64.
Agustin, & Pratiwi, R. (2016). Pelaksanaan Service Excellence Oleh
Customer Service Pada PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.
Alanshari, F., & Marlius, D. (2018, Desember 11). Prosedur
Pemberian Kredit KPR Pada PT. Bank Tabungan Negara
(persero) tbk Cabang Pembantu Bukittinggi.
Aristyani, N. P., Bagiada, K., & Senimantara, I. N. (2019).
Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Non-Performing Loan (NPL)
Terhadap Penyaluran Kredit pada PT. Bank Perkreditan Rakyat Indonesia
Periode 2011-2017. Warmadewa Economic Development Journal, 2(1), 36-43.
Darmadi, H. (2013). Metode Penelitian Pendidikan dan Sosial. Bandung: Alfabeta.
Effendy, M. R., Setiawan, R. G., & Ismawanto, T. (2020).
Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing Loan (NPL),
dan Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Jumlah Penyaluran Kredit
(Studi Kasus pada Bank BUMN yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia
Periode Tahun 2009 –2018). Jurnal Mahasiswa Akuntansi Poltekba, 1(1).
Fahmi, I. (2015). Manajemen Perbankan:
Konvensional dan Syariah. Jakarta: Mitra Wacana Media.
finansial.bisnis.com. (2020, Maret 31). Retrieved April 14, 2020,
from finansial.bisnis.com: https://finansial.bisnis.com/
read/20200331/90/1220613/permintaan-kredit-
lesu-nasabah-lebih-memilih-menabung
Gavalas, D. (2015). How do bank perform under Basel III?
Tracing lending rates and loan quantity.
Journal of Economics and Business, 21-37.
Ghozali, I. (2018). Aplikasi Analisis Multivariate
dengan Program IBM SPSS 25 Edisi 9. Semarang: Badan Penerbit-Undip.
Hartati, N. (2017). Analisis Komparasi Kinerja Keuangan
Bank Devisa dan Bank Non Devisa.
Jurnal pendidikan ekonomi UM Metro, 5(2), 34-49.
Haryanto, S. B., & Widyarti, E. T. (2017).
Analisis Pengaruh NIM, NPL, BOPO, BI RATE dan CAR
terhadap Penyaluran Kredit Bank Umum Go Public.
Diponegoro Jounal of Management, 6(4), 1-11.
Hasibuan, H. D. (2015). Dasar-Dasar Perbankan.
Jakarta: PT Bumi Aksara.
Hermina, T., & Rosdiman, M. M. (2017).
Pengaruh Tingkat Suku Bunga dan Capital Adequacy Ratio
terhadap Pemberian Kredit UMKM di PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.
Jurnal Wacana Ekonomi, 16(3), 074-079.
Karyani, S. S., & Darmawan, A. (2020, Januari).
Pengaruh Risiko Suku Bunga BI, Risiko Inflasi, dan
Risiko Nilai Mata Uang Terhadap Profitabilitas
(Studi pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa
yang tercatat di BEI tahun 2014-2018).
Jurnal Administrasi Bisnis, 78(1).
Kasmir. (2015). Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: Rajawali Pers.
Kasmir. (2016). Dasar-Dasar Perbankan . Edisi Revisi 2014.
Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Kasmir. (2016). Manajemen Perbankan. Jakarta:
PT Raja Grafindo Persada.
kasmir. (2017). Pengantar Manajemen Keuangan. Jakarta:
Kencana Prenada Media Group.
Kasmir. (2019). Analisis Laporan Keuangan. Depok: Rajawali Pers.
Kuncahyono, D. (2016). Pengaruh DPK, NPL, CAR, ROA,
LDR, dan BOPO terhadap Penyaluran Kredit
(Studi Kasus Bank Umum Go Public di Indonesia Periode 2010 - 2014).
Octavia, A. (2016). Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga,
Loan to Deposit Ratio, Capital Adequacy Ratio,
Return On Assets, Non- Performing Loan, dan
Faktor Eksternal Perbankan terhadap Jumlah
Penyaluran Kredit (Studi Pada Bank Umum
Yang Terdaftar Di BEI Periode 2010-2014).
Panuntun, B., & Sutrisno. (2018, Desember).
Faktor Penentu Penyaluran Kredit Perbankan Studi Kasus
Pada Bank Konvensional Di Indonesia.
Jurnal Riset Akuntansi dan Keuangan Dewantara, 1(2), 57-66.
Prayogo, S. A. (2019). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK),
Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR),
dan Tingkat Non Performing Loans (NPL) terhadap Jumlah
Penyaluran Kredit pada Bank Umum Milik Swasta yang Terdaftar
di Bursa Efek Indonesia Periode 2014-2018.
Putri, Y. M., & Akmalia, A. (2016, Juli).
Pengaruh CAR, NPL, ROA dan LDR terhadap Penyaluran Kredit
(Studi Pada Perusahaan Perbankan yang Listed
di Bursa Efek Indonesia periode 2011-2015). Jurnal Balance, XIII(2).
Ranitasari, R. R. (2017). Pengaruh DPK, LDR, CAR, NPL,
dan NIM terhadap Penyaluran Kredit pada Perusahaan
Perbankan Swasta Devisa Nasional yang terdaftar
di Bank Indonesia Periode 2011-2015.
Sa'adah, N. (2018). Pengaruh DPK, CAR, NIM, ROA
dan LDR terhadap Penyaluran Kredit pada BUSN Devisa
dan Non Devisa yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia.
Santika, D. (2019). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK),
Suku Bunga, Capital Adequacy Ratio (CAR),
Non Performing Loan (NPL) Dan Beban Operasional
terdahap Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap
Penyaluran Kredit pada Bank yang Terdaftar di BEI periode 2015-2018.
Setyawan, O. (2016). Pengaruh DPK, CAR, NPL, ROA,
SBI dan Pertumbuhan Ekonomi terhadap Penyaluran Kredit
Perbankan pada Bank Umum yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. 1(1), 125-139.
Sugiyono. (2017). Metode Penelitian Kuantitatif,
Kualitatif, dan R&D. Bandung: Alfabeta.
Sugiyono. (2019). Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif . Bandung: CV Alfabeta.
Suhartanto, D. (2020). Analisa Data untuk Riset Bisnis:
SPSS, AMOS, PLS (2 ed.). Bandung: Politeknik Negeri Bandung.
Sujarweni, V. W. (2015). SPSS untuk Penelitian. Yogyakarta: Pustaka Baru Press.
Sujarweni, V. W. (2017). Analisis Laporan Keuangan Teori Aplikasi Dan Hasil.
Yogyakarta: Pustaka Baru Press.
Sumartik, & Hariasih, M. (2018).
Manajemen Perbankan. Sidoarjo: UMSIDA Press.
Umardani, D., & Muchlish, A. (2016).
Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Bank Syariah
dan Bank Konvensional di Indonesia.
Jurnal Manajemen dan Pemasaran Jasa, 9(1).
Yasman, R., & Afriyeni. (2019).
Prosedur Pemberian Kredit pada PT. Bank Perkreditan Rakyat (BPR)
Jorong Kampung Tengah (JKT) Pariaman Cabang Padang.
