ANALISIS PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR), NON PERFORMING LOAN (NPL), DAN RASIO BIAYA OPERASIONAL PENDAPATAN OPERASIONAL (BOPO) TERHADAP LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR) (Studi Kasus Pada Bank BUKU IV Periode 2012-2019)
Abstract
The purpose of this study was to determine the effect of Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), and Operating Expenses to Operating Income (BOPO) ratio to Loan to Deposit Ratio (LDR) (Case Study of Banks BUKU IV Period 2012-2019). The data used is Annual Report obtained from each bank's official website. Sampling method used in this research was saturation sampling. Saturation sampling is a sampling technique if all members of the population are used as sample, with 7 banks as the research sample. This study uses IBM SPSS 24.0. Hypothesis testing is done using normality tests, classical assumptions and multiple linear regression. Based on the results of the test (F) the statistics show that the Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), and Operating Expenses to Operating Income (BOPO) ratio have a simultaneous effect on Loan to Deposit Ratio (LDR) indicated by a significance value of less than 0.05 that is equal to 0.000. Based on the results of the partial test (t) shows that the Capital Adequacy Ratio (CAR) has not significant effect on Loan to Deposit Ratio (LDR) as indicated by a significance value of 0.074 which is greater than 0.05. Non Performing Loans (NPL) has not significant effect on Loan to Deposit Ratio (LDR) as indicated by a significance value of 0.142 which is greater than 0.05. Operating Expenses to Operating Income (BOPO) ratio has a significant effect toward Loan to Deposit Ratio (LDR) with a significance value of 0,000 which is smaller than 0.05
ABSTRAK
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), dan Rasio Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) (Studi Kasus Pada Bank BUKU IV Periode 2012-2019). Data yang digunakan adalah Annual Report yang didapatkan dari masing-masing website resmi bank. Teknik yang digunakan untuk menentukan sampel dalam penelitian ini yaitu sampling Jenuh (sampel jenuh). Sampel Jenuh adalah Teknik penentuan sampel bila semua anggota populasi digunakan sebagai sampel, dengan 7 bank sebagai sampel penelitian. Penelitian ini menggunakan IBM SPSS 24.0. Pengujian hipotesis dilakukan dengan menggunakan uji normalitas, asumsi klasik dan regresi linier berganda. Berdasarkan hasil uji (F) statistik menunjukkan bahwa Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), dan Rasio Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) berpengaruh secara simultan terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) ditunjukkan dengan nilai signifikansi kurang dari 0,05 yaitu sebesar 0,000. Berdasarkan hasil uji parsial (t) menunjukkan bahwa Capital Adequacy Ratio (CAR) tidak berpengaruh signifikan terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) ditunjukkan dengan nilai signifikansi sebesar 0,074 yang lebih besar dari 0,05. Non Performing Loan (NPL) tidak berpengaruh signifikan terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) ditunjukkan dengan nilai signifikansi sebesar 0,142 yang lebih besar dari 0,05. Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) berpengaruh signifikan terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) dengan nilai signifikansi sebesar 0,000 yang lebih kecil dari 0,05
References
Bank Indonesia. 2011. Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/30/DPNP Lampiran 14. Jakarta.
Booklet Perbankan Indonesia. (2018). Jakarta: Otoritas Jasa Keuangan.
Dendawijaya, Lukman, (2009). Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia.
Ghozali, Imam. (2018). Aplikasi Analisis Multivariate denan Program IBM SPSS 25. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Hidayati, Hermin. (2017). Analisis Pengaruh CAR, NPL, BOPO dan ROA Terhadap LDR Pada Bank Umum Konvensional yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2011-2016. Artikel Ilmiah. Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas. Surabaya.
Kasmir. (2014). Bank Dan Lembaga Keuangan Lainnya. Edisi Revisi, Cetakan ke empatbelas, PT. Raja Grafindo Persada, Jakarta.
Kasmir. (2015). Dasar-Dasar Perbankan. Edisi Revisi, Cetakan ke tigabelas, PT. Raja Grafindo Persada, Jakarta.
Kasmir. (2016). Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: RajaGrafindo Persada.
Kasmir. (2019). Analisis Laporan Keuangan. Depok: Rajawali Pers
Lawrence, J. Gitman. Fundamentals of Investing. Eleventh Edition. United States: Pearson Education, (2011).
Nugraha, Eka Romadhoni (2016). Analisis Pengaruh CAR, NPL, BOPO, ROA dan NIM terhadap LRD. Jurnal Penelitian Akuntansi, 2014.
Peraturan Bank Indonesia Nomor 17/11/PBI/2015 tentang Perubahan Atas Peraturan Bank Indonesia Nomor 15/15/PBI 2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum Dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Umum Konvensional. (2015). Jakarta : Bank Indonesia.
Priambodo, M.I. (2017). Analisis Pengaruh CAR, NIM, NPL, dan BOPO Terhadap LDR (Studi Kasus pada Bank Umum Konvensional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2008-2014). Skripsi.Universitas Diponegoro. Semarang.
Rahayu, I.N. (2016). Pengaruh Net Interest Margin (NIM), Non Performing Loan (NPL) dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) Studi pada PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Periode Tahun 2004-2014. Skripsi. Universitas Islam Negeri Sunan Gunung Djati. Bandung.
Rahayu, N.F. (2018). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) Pada PT Bank Tabungan Negara Persero Tbk Periode 2002-2017. Skripsi. Universitas Islam Negeri Sunan Gunung Djati. Bandung.
Ramadhan, Dila. (2016). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Loan To Deposit Ratio (LDR) (Studi Empiris Pada Bank Bumn Persero Di Indonesia Periode 2008-2014). Skripsi. Universitas Islam Syarif Hidayatullah, Jakarta.
Ramadhani, Aulia Nazala dan Indriani, Astiwi (2016). Analisis Pengaruh Size, Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Asset (ROA), Non Performing Loan (NPL), Inflasi dan Loan To Deposit Ratio (LDR). Journal Of Managemen. Vol.5 No.2.
Ramawati, Eka. (2018). Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Asset (ROA), Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO), dan Net Interest Margin (NIM) Terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) yang Terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan pada Bank Devisa di Indonesia Periode 2014-2017. Universitas Muhammadiyah. Gresik.
Setianti, D.F. (2016). Analisis Faktor - Faktor yang Mempengaruhi Loan to Deposit Ratio (LDR) Pada Bank Umum yang Terdaftar di BEI. Artikel Ilmiah. Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas. Surabaya.
Slamet Riyadi. 2004. Banking Assets and Liability Management; Ed. 3; Jakarta: Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.
Sugiyono. (2017). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Bandung: Alfabeta, CV.
Sujarweni. (2018). Metodologi Penelitian Bisnis & Ekonomi. Yogyakarta: PUSTAKABARUPRESS.
Syahli, Irwan (2018). Pengaruh CAR, NIM, NPL, dan BOPO Terhadap LDR Pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2013-2016. Skripsi. Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Jakarta.
Undang-undang RI nomor 10 Tahun 1998 pasal 1 ayat 2. (Jakarta )
Wijaya, D.P. (2018). Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR) Pada Bank BUMN Persero di Indonesia Periode 2010 – 2017. Tugas Akhir. Politeknik Negeri Semarang kerja sama dengan Politeknik Negeri Balikpapan. Balikpapan.
