ANALISIS PENILAIAN TINGKAT KESEHATAN BANK DENGAN MENGGUNAKAN METODE RGEC PADA BANK BUMN PERIODE 2015 - 2019
Abstract
This study aim to find out the bank health level of commercial banks in 2015 – 2019 in terms of the aspects of Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital and RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning and, Capital) as a whole. This was a descriptive research with a quantitative approach with commercial banks as the subject of this research. The data were collected through documentation technique and library research technique. The data analysis technique was an analysis of the bank heakth kevel using the Risk Based Bank Rating approach with an assessment coverage including RGEC factors.
The result of this research showed that in 2015 – 2019: (1) The aspect of Risk Profile reviwed by the average of NPL yields a value of 1,21%, 1,18%, 1,08%, 1,06% and 1,51% with a very healthy predicate and the average of LDR yields a value of 92,63%, 91,56%, 91,01%, 94,49% and 96,89% with a quite healthy predicate. (2) The aspect of GCG in 2015 – 2019 yields a value of 1,79, 1,75, 1,75, 1,75 and 1,75 with a healthy predicate. (3) The aspect of Earnings got a very healthy predicate reviewed by the average of ROA yields a value of 2,89%, 2,565, 2,70%, 2,70% and 2,27% and the average of NIM yields a value of 6,33%, 6,37%, 5,96%, 5,65% dan 5,17%. (4) The aspect of Capital reviewed by CAR yields a value of 18,92%, 21,00%, 20,49%, 19,72% and 20,24% with a very healthy predicate. (5) The whole aspect of RGEC in the 1st level of composite, which was a very healthy predicate.
Keywords: The Bank Health Level, Commercial Banks, RGEC Method
ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui tingkat kesehatan bank-bank BUMN periode 2015 – 2019 ditinjau dari aspek Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital dan RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings dan Capital) secara keseluruhan. Jenis penelitian ini adalah penelitian deskriptif pendekatan kuantitatif dengan bank BUMN sebagai subjek dalam penelitian ini. Data diperoleh melalui teknik dokumentasi dan studi pustaka. Teknik analisis data yang digunakan adalah analisis kesehatan bank dengan pendekatan Risiko (Risk Based Bank Rating) dengan cakupan penilaian meliputi faktor-faktor RGEC.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa selama periode 2015 – 2019: (1) Aspek Risk Profile bank BUMN dilihat dari rata-rata persentase NPL berturut-turut sebesar 1,21%, 1,18%, 1,08%, 1,06% dan 1,51% dengan kriteria sangat sehat dan rata-rata persentase LDR berturut-turut sebesar 92,63%, 91,56%, 91,01%, 94,49% dan 96,89% dengan kriteria cukup sehat. (2) Aspek GCG selama periode 2015 – 2019 sebesar 1,79, 1,75, 1,75, 1,75 dan 1,75 dengan kriteria sehat. (3) Aspek Earnings berada dalam kriteria sangat sehat dilihat dari rata-rata persentase ROA 2,89%, 2,565, 2,70%, 2,70% dan 2,27% dan NIM dengan rata-rata persentase 6,33%, 6,37%, 5,96%, 5,65% dan 5,17%. (4) Aspek Capital dilihat dari rata-rata persentase CAR berturut-turut sebesar 18,92%, 21,00%, 20,49%, 19,72% dan 20,24% dengan kriteria sangat sehat. (5) Aspek RGEC secara keseluruhan berturut-turut berada dalam Peringkat Komposit 1 (PK-1) yaitu sangat sehat dengan nilai 90%.
Kata kunci: Tingkat Kesehatan Bank, Bank BUMN, Metode RGEC
References
Alawiyah, T. (2016). Analisis Penilaian Tingkat Kesehatan Bank dengan Metode RGEC Pada Bank BUMN yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2012-2014.
Aryanto, A. K. (2019). Analisis Kesehatan Bank Pasa PT BPR Sentral Arta Jaya Ditinjau dari Laporan Keuangan Pada Periode 2014 - 2017.
Ayu Purwanningsih, N. K., Salasa Gama, A. W., & Yeni Astiti, N. P. (2019). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dnegan Pendekatan Risk Profile, Good Corporate Governance¸ Earning, dan Capital Pada PT BPR Sukawati Pancakanti.
Bank Indonesia. (n.d.). Peraturan Perbankan. Retrieved April 02, 2020, from Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 15/15/DPNP Tanggal 29 April 2013.
Fauzi, F., Dencik, A. B., & Asiati, D. I. (2019). Metodologi Penelitian untuk Manajemen dan Akuntansi. Jakarta: Salemba Empat.
Gede, I. K., & Ratnawati, T. (2020). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Menggunakan Pendekatan RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance¸ Earnings dan Capital) Studi Pada PT BPR Sinar Kuta Periode 2016-2018.
Hafidhin, R., Rahayu, S. M., & ZA, Z. (2018). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Menggunakan Metode RGEC (Studi Kasus Pada Perbankan BUMN yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2014-2016.
Ikatan Bankir Indonesia. (2016). Manajemen Kesehatan Bank Berbasis Risiko. Jakarta Pusat: PT Gramedia Pustaka Utama.
Kasmir. (2012). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: PT Raja Grafindo.
Kasmir. (2016). Analisis Laporan Keuangan . Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Kontan.co.id. (2019, September 3). Keuangan / Bank. Retrieved September 1, 2020, from NPL naik, begini alasan dan upaya perbaikan Bank BTN: https://keuangan.kontan.co.id/news/npl-naik-begini-alasan-dan-upaya-perbaikan-btn
Kontan.co.id. (2019, July 23). Keuangan / Bank. Retrieved Septembe 1, 2020, from Likuiditas Bank BNI: https://keuangan.kontan.co.id/news/likuiditas-bank-bni-diyakini-bakal-mulai-longgar-di-semester-ii-2019
Mahendra, K., & Sri Artini, L. G. (2016). Analisis Tingkat Kesehatan Bank (Pendekatan RGEC Pada PT Bank Danamon Indonesia Tbk Periode 2011-2014).
Maramis, P. A. (2020, February). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Metode RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning, Capital) Pada PT Bank Mandiri (Persero) Periode 2015 - 2018. Jurnal Pembangunan Ekonomi dan Keuangan Daerah, 20.
Mustika, S., & Marlius, D. (2019). Analisis Tingkat Kesehatan Keuangan PT. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Batang Palangki.
Noviyanti, R. (2019). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Menggunakan Metode RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital) Pada PT Bank QNB Indonesia Tbk Tahun 2015 - 2017.
Novrianda, & Syamni, G. (2019, February). Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Bank Konvensional dan Bank Syariah Cabang Kota Lhoksumawe (Studi Kasus Bank BRI dan Bank BRI Syariah). Jurnal Akuntansi dan Pembangunan (JAKTABANGUN) STIE Lhoksumawe.
Nugraha, G. (2018). Penggunaan Metode Risk Based Bank Rating Untuk Menganalisis Tingkat Kesehatan Bank (Studi Pada Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2011 - 2015).
Otoritas Jasa Keuangan. (2016, January 26). Peraturan OJK. Retrieved April 02, 2020, from POJK Nomor 4/POJK.03/2016: https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/regulasi/peraturan-ojk/Pages/pojk-tentang-penilaian-tingkat-kesehatan-bank-umum.aspx
Purwati. (2019). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Metode Risk-Based Bank Rating.
Putri, F. K. (2018). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Menggunakan Metode RGEC (Studi Kasus Pada Perbankan BUMN yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2014-2016.
Rahawati, A., & Yanti, E. R. (2019). Perbandingan Tingkat Kesehatan Bank Konvensional dan Bank Syariah dengan Metode Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital. Jurnal Administrasi Kantor, 7, 201-214.
Rahmi, A. (2019). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Umum BUMN Konvensional dan Bank Umum Syariah. JIMFE (Jurnal Ilmiah Manajemen Fakultas Ekonomi.
Riyadi, S. (2006). Banking Assets and Liability Management (Edisi Ketiga). Jakarta: Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.
Safariah, M. A. (2015). Pengaruh Risk Profile, Earninngs dan Capital Terhadap Pertumbuhan Laba Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI). Skripsi Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Yogyakarta.
Santoso, T. B., & Nuritomo. (2014). Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Jakarta: Salemba Empat.
Sari, K. R. (2017). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Menggunakan Metode RGEC Pada Bank BUMN yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2013 - 2015.
Sari, R. K., & Mubarok, H. (2020). Analisis Penerapan Metode RGEC Guna Menilai Tingkat Kesehatan Perbanakn Syariah Tahun 2015-2017 (Studi Kasus Pada PT Bank Central Asia Syariah).
Sri Kemala Dewi, I. A., & Candradewi, M. R. (2018). Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Metode RGEC Pada PT Bank Tabungan Negara (Persero)
Sugiyono. (2017). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Bandung: Alfabeta.
Suhartono, A. D., ZA, Z., & Azizah, D. F. (2018). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Menggunakan Metode Risk Based Bank Rating (Studi Pada Bank Milik Pemerinntah Pusat yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia) Tahun 2012-2015.
Syahputra, R., & Saragih, A. F. (2018). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Metode CAMEL Pada PT Bank Artos Indonesia Tbk Periode 2014 - 2017. Jurnal Akuntansi dan Bisnis, 4.
Yemima, S. (2020, June 25). Kumparan. Retrieved July 01, 2020, from Pemulihan Ekonomi Nasional dari Kacamata Perbankan: https://kumparan.com/shasza-yemima/pemulihan-ekonomi-nasional-dari-kacamata-perbankan-1tg5Ty197mX/full
